| 類別 | 評價指標(biāo) | 評價要點（分值） | 評價得分 |
| 單位層面（60分） | 1.內(nèi)部控制建設(shè)啟動情況（本指標(biāo)14分） | 1.1成立內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組，制定、啟動相關(guān)的工作機制（4分) | |
| 1.2開展內(nèi)部控制專題培訓(xùn)（3分) | |||
| 1.3開展內(nèi)部控制風(fēng)險評估（3分) | |||
| 1.4開展組織及業(yè)務(wù)流程再造（4分) | |||
| 2.單位主要負責(zé)人承擔(dān)內(nèi)部控制建立與實施責(zé)任情況（本指標(biāo)6分） | 2.1單位主要負責(zé)人主持召開會議討論內(nèi)部控制建立與實施相關(guān)的議題（2分） | ||
| 2.2單位主要負責(zé)人主持制定內(nèi)部控制工作方案，健全工作機制（2分） | |||
| 2.3單位主要負責(zé)人主持開展內(nèi)部控制工作分工及人員配備等工作（2分） | |||
| 3.對權(quán)力運行的制約情況（本指標(biāo)8分） | 3.1權(quán)力運行機制的構(gòu)建（4分) | ||
| 3.2對權(quán)力運行的監(jiān)督（4分) | |||
| 4.內(nèi)部控制制度完備情況（本指標(biāo)16分） | 4.1建立預(yù)算管理制度（2分) | ||
| 4.2建立收入管理制度（2分) | |||
| 4.3建立支出管理制度（2分) | |||
| 4.4建立政府采購管理制度（2分) | |||
| 4.5建立資產(chǎn)管理制度（2分) | |||
| 4.6建立建設(shè)項目管理制度（2分) | |||
| 建立合同管理制度（2分) | |||
| 4.8建立決策機制制度（2分) | |||
| 5.不相容崗位與職責(zé)分離控制情況（本指標(biāo)6分） | 5.1對不相容崗位與職責(zé)進行了有效設(shè)計 | ||
| 5.2不相容崗位與職責(zé)得到有效的分離和實施 | |||
| 內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)功能覆蓋情況（本指標(biāo)10分） | 6.1建立內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)，功能覆蓋主要業(yè)務(wù)控制及流程（6分) | ||
| 6.2系統(tǒng)設(shè)置不相容崗位賬戶并體現(xiàn)其職權(quán)（4分) | |||
| 業(yè)務(wù)層面（40分） | 7.預(yù)算業(yè)務(wù)管理控制情況（本指標(biāo)7分） | 7.1對預(yù)算進行內(nèi)部分解并審批下達 | |
| 7.2預(yù)算執(zhí)行差異率(4分) |
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| 8.收支業(yè)務(wù)管理控制情況（本指標(biāo)6分） | 8.1收入實行歸口管理和票據(jù)控制，做到應(yīng)收盡收(2分） | ||
| 8.2支出事項實行歸口管理和分類控制(2分） | |||
| 8.3舉債事項實行集體決策，定期對賬(2分） |
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| 9.政府采購業(yè)務(wù)管理控制情況（本指標(biāo)7分） | 9.1政府采購合規(guī)(4分) | ||
| 9.2落實政府采購政策(2分) |
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| 9.3政府采購方式變更和采購進口產(chǎn)品報批(1分） |
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| 10.資產(chǎn)管理控制情況（本指標(biāo)6分） | 10.1對資產(chǎn)定期核查盤點、跟蹤管理(4分 | ||
| 10.2嚴(yán)格按照法定程序和權(quán)限配置、使用和處置資產(chǎn)(2分） | |||
| 11.建設(shè)項目管理控制情況（本指標(biāo)8分） | 11.1履行建設(shè)項目內(nèi)容變更審批程序(2分） | ||
| 11.2及時編制竣工決算和交付使用資產(chǎn)(2分） | |||
| 11.3建設(shè)項目超概算率(4分) | |||
| 12.合同管理控制情況（本指標(biāo)6分） | 12.1加強合同訂立及歸口管理 | ||
| 12.2加強對合同履行的控制（3分) | |||
| 合計（100分） | 評價總分 | ||
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